기업신용평가 - 잘 알고 계신가요?

기업 신용평가의 중요성

기업 신용평가는 기업의 금융 건전성과 채무 상환 능력을 평가하는 과정입니다. 그것은 채무자, 즉 기업과 같은 발행주체와 그들의 채무에 대한 평가를 중심으로 이뤄집니다. 이 평가는 금융 기관, 공기업, 교육 기관, 사단 및 재단법인, 국가 및 지방 자치 단체 등 다양한 발행주체에 적용될 수 있습니다.

 

기업 신용평가 : 기업의 채무상환능력을 평가!!

1. 기업 신용평가의 핵심 요소

1. 전반적인 채무 상황 평가: 기업 신용평가는 기업의 모든 금융상 채무에 대한 채무 상환 가능성을 평가합니다. 이 과정에서 보증, 담보 설정, 변제 순위 등 채무의 특성은 고려되지 않습니다.
2. 신용 등급 부여: 평가를 통해 기업에 신용 등급이 부여되며, 이는 채권 신용 평가의 기반이 됩니다.
3. 채권 신용 평가와의 연관성: 담보부 채권과 후순위 채권에 대한 신용 등급은 기업 신용 평가를 바탕으로 부여됩니다. 담보로 양질의 자산이 있는 경우 신용 등급이 상대적으로 높아지며, 반대로 후순위 채권의 경우 등급이 낮아질 수 있습니다.

2. 기업 신용등급과 그 의미

기업 신용등급은 AAA에서 D까지의 10개 등급으로 구분되며, 각 등급은 기업의 채무 상환 능력을 반영합니다. AAA는 최고의 신용 등급으로, 현재와 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않는 안정적인 채무 상환 능력을 나타냅니다. 반면, D 등급은 채무 지급 불능 상태를 의미합니다. AA에서 CCC 등급은 +, - 기호를 사용하여 등급 내의 상대적인 우열을 나타냅니다.

등급 10단계

AAA - AA - A

BBB - BB - B

CCC - CC - C

D

3. 등급전망

등급전망은 기업의 중기적 신용등급 변동 가능성을 나타내는 지표로, ‘긍정적’, ‘안정적’, ‘부정적’, ‘유동적’ 네 가지 유형으로 분류됩니다. 등급전망은 등급이 반드시 변동되거나 등급감시 대상으로 등재됨을 의미하지 않습니다.

긍정적 : 중기적으로 등급의 상향 가능성이 있음.

안정적 : 등급의 중기적인 변동 가능성이 낮음. 사업의 안정성을 의미하는 것은 아님. 

부정적 : 중기적으로 등급의 하향 가능성이 있음. 

유동적 : 불확실성이 높아 등급의 중기적인 변동 방향을 단정하기 어려움. 

4. 등급감시

등급감시는 특정 사건이나 환경 변화로 인해 기존 등급을 재검토해야 할 필요가 있다고 판단될 때 부여되는 지표입니다. 일반적으로 90일 내에 검토가 이루어지며, 필요한 경우 검토 기간을 연장할 수 있습니다.

상향 : 등급상향검토 / 하향 : 등급하향검토 / 불확실 : 불확실성검토

5. 평가 종류와 유효기한

기업 신용평가는 본 평가와 정기평가, 수시평가로 나누어집니다. 본 평가는 기업의 전반적인 채무상환 능력을 평가할 때 실시하며, 정기 평가는 본 평가로 확정된 등급을 유효기간 내에 재검토하는 평가입니다. 수시 평가는 기존 등급을 변경할 사유나 가능성이 발생했을 때 실시합니다. 기업 신용등급은 등급 확정일로부터 1년간 유효하며, 유효한 채권 신용등급이 있는 경우 해당 채권의 만기일까지 유효합니다.

6. 신용등급과 등급전망, 등급감시

기업의 신용을 평가하는 데 있어 신용등급은 기본적인 측정 도구이며, 등급전망과 등급감시는 더욱 구체적이고 다이나믹한 정보를 제공합니다. 이러한 정보는 투자자들이 기업의 금융 건전성과 미래 잠재력을 판단하는 데 있어 중요한 역할을 합니다.

7. 결론

기업 신용평가는 기업의 금융 안정성을 판단하는 데 중요한 지표입니다. 이를 통해 투자자와 금융 기관은 기업의 신용 위험을 평가하고, 그에 따라 투자 결정을 내릴 수 있습니다. 신용 평가가 올바르고 객관적으로 이루어질 때만이, 시장에 건전한 투자 환경이 조성되고, 기업은 적절한 자금을 조달할 기회를 얻을 수 있습니다.

 

 

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